1．如果一家商業銀行的總資產為l0億元，總負債為7億元，資產加權平均久期為2年，負債加權平均久期為3年，那么久期缺口等于( )。
A．-l B．1 C．-0.1 D．0.1
【答案與解析】正確答案：C
久期缺口=資產加權平均久期-(總負債÷總資產)×負債加權平均久期。

2．下列情形中，表現流動性風險與市場風險關系的是( )。
A．不良貸款及壞賬比率顯著上升通常被視為資產質量下降及流動資金出現問題的征兆
B．利率波動會影響資產的收人、市值及融資成本等，其任何不利變動必然產生某種程度上的流動性風險
C．前臺交易系統無法處理交易或執行交易時的延誤，特別是資金調撥與證券結算系統發生故障時，現金流量便會受到直接影響
D．任何負面消息，不論是否屬實，都可能削弱存款人的信心而造成大量的資金流失，進而導致流動性困難
【答案與解析】正確答案：B
本題中，四個選項的表述都沒有問題，但本題考查的是表現流動性風險與市場風險的關系，因此重點就是要體現出市場風險方面的因素如何作用于銀行的流動性。與市場風險有關的因素是各種價格的變動，包括利率變動、匯率變動、商品價格、股票價格。與這四種價格變動無關的因素引起的風險就不是市場風險。分析選項A，不良資產及壞賬比率是銀行不良資產與壞賬的變化情況，屬于信用風險的相關指標，是由信用風險引起流動性風險；C交易系統與結算系統的故障與價格變動無關，實際上屬于操作風險問題引起流動陛風險；D負面信息首先影響銀行信譽，這是信譽風險引起流動性風險。本題選B利率波動屬于市場風險。

3．目前，( )是我國商業銀行面臨的最大、最主要的風險種類。
A．信用風險 B．市場風險 C．操作風險 D．聲譽風險
【答案與解析】正確答案：A
本題作為常識知識點，考生可結合現實作答。信用問題，不僅是商業銀行，也是我國市場經濟各經濟主體面臨的最大問題。

4．某l年期零息債券的年收益率為l8.2％，假設債務人違約后回收率為20％，若1年期的無風險年收益率為4％，則根據KPMG風險中性定價模型得到上述債券在1年內的違約概率為( )。
A．0.05 B．0.10 C．0.15 D．0.20
【答案與解析】正確答案：C
KPMG風險中性定價模型的原理就是，零息國債的期望收益與該等級為B的債券的期望收益是相等的。

5．下列關于擔保的說法，不正確的是( )。
A．連帶責任保證的債權人可以要求保證人在其保證范圍內承擔保證責任
B．抵押要求債務人將抵押財產移交債權人占有
C．質押方式下，債務人不履行債務時，債權人有權依照法律規定以該動產折價或者以拍賣、變賣該動產的價款優先受償
D．債務人可以向債權人給付定金作為債權的擔保
【答案與解析】正確答案：B
本題綜合考查了擔保的各種方式。A連帶責任即當債務人無法償還債務時，保證人要受到“連帶”，為債務人承擔責任；B抵押不要求債務人將財產抵押給債權人。考生聯系現實情況即可作答，現實中的房貸、車貸都是抵押貸款的方式，但是房子車子都仍然歸貸款人所有，只有在貸款人無法還貸時，抵押財產才進行移交；C質押方式下，動產已經移交了債權人，當債務人不履行債務時，債權人就可以依法變賣動產，獲得受償。
簡單歸納一下各方式的特點：
保證：保證人與債權人的約定；
抵押：債務人不必將抵押財產移交給債權人；
質押：債務人將其動產移交債權人占有； 
留置：債權人按合同約定占有債務人的動產；
定金：債務人向債權人付定金作為擔保。

6．《巴塞爾新資本協議》要求實施內部評級法初級法的商業銀行( )。
A．必須自行估計每筆債項的違約損失率
B．參照其他同等規模商業銀行的違約損失率 
C．由監管當局根據資產類別給定違約損失率
D．由信用評級機構根據商業銀行要求給出違約損失率
【答案與解析】正確答案：C
本題考查《巴塞爾新資本協議》中的條款內容，屬記憶性知識點。在風險管理部分有很多法條、規定類的細節知識點，復習起來會比較吃力。對于法律條文的掌握，給大家的建議是不用死記硬背，學會用比較歸納的方法，適當標記一下有可能出題的考點，像數字、時間、具體的要求等等。由于銀行從業資格考試的題型都是客觀題，因而只要頭腦中有了大概的印象，就不難根據選項得出正確的答案了。
本題中實施內部評級法高級法的商業銀行必須自行估計每筆債項的違約損失率，而實施內部評級法低級法的商業銀行則由監管當局根據資產類別給定違約損失率。

7．由經濟學家坎托和帕克提出的C．P模型用于( )。
A．債項評級 B．市場風險評級
C．操作風險評級 D．國家風險主權評級
【答案與解析】正確答案：D

8．銀監會對原國有商業銀行和股份制商業銀行進行評估的指標不包括( )。
A．經營績效類指標 B．風險可控類指標
C．資產質量類指標 D．審慎經營類指標
【答案與解析】正確答案：B
銀監會對原國有商業銀行和股份制商業銀行進行評估的指標包括經營績效類、資產質量類、審慎經營類。

9．下列關于財務比率的表述，正確的是( )。
A．盈利能力比率體現管理層控制費用并獲得投資收益的能力
B．杠桿比率用來判斷企業歸還短期債務的能力
C．流動性比率用于體現管理層管理和控制資產的能力
D．效率比率用來衡量企業所有者利用自有資金獲得融資的能力
【答案與解析】正確答案：A
本題綜合考查了各種比率的含義。考生對這些比率可形象化記憶：
杠桿比率：用來衡量企業所有者利用自有資金獲得融資的能力；聯想杠桿原理，杠桿一端是自己的現有資本，另一端是獲得其他資本，比率的大小就是反映該杠桿用自己的資本來獲得融資的能力或者說償債的能力。
流動陛比率：用來判斷企業歸還短期債務的能力，即分析企業當前的現金償付能力和應付突發事件和困境的能力。聯想資金從存款人到貸款人，又從貸款人到提款人的流動性，是用來判斷企業歸還短期債務的能力。
效率比率：體現管理層控制費用并獲得投資收益的能力。
盈利比率：體現管理層控制費用并獲得投資收益的能力。以盈利為目標，即控制成本、增加收益的能力。

10．某商業銀行的老客戶經營利潤大幅度提高，為了擴大生產，企業欲向該銀行借一筆短期貸款以購買設備和擴建倉庫，該企業計劃用第一年的收入償還貸款，該申請( )。
A．合理，可以用利潤來償還貸款
B．合理，可以給銀行帶來利息收入
C．不合理，因為短期貸款不能用于長期投資
D．不合理，會產生新的費用，導致利潤率下降
【答案與解析】正確答案：C
本題出在風險管理科目中，大方向就是要控制風險，減小風險的發生概率。如題所
述，用一年期的短期貸款用于長期投資，第一年的收益根本無法保證，對銀行而言，是個很大的風險，顯然，該申請是不合理的。通過本題，考生也要記住風險與收益相匹配這個根本目標，不論是在時間上還是在大小上，兩者都要匹配。