第二節(jié) 重點難點

　　10、商業(yè)銀行的主要風險類別

　　將商業(yè)銀行面臨的風險劃分為信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險、國家風險、聲譽風險、法律風險、戰(zhàn)略風險八大類。

　　要重點掌握以下內(nèi)容：

　　◆ 信用風險的定義、存在的領(lǐng)域及表現(xiàn)形式

　　◆ 市場風險的定義及分類

　　◆ 操作風險的定義及特征

　　◆ 流動性風險的定義及分類

　　11、信用風險

　　信用風險是指債務人或交易對手未能履行合同所規(guī)定的義務或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品的價值，從而給債權(quán)人或金融工具持有人帶來損失的風險;

　　從定義可以看出信用風險表現(xiàn)為兩種情況：

　　◆ 一種是傳統(tǒng)觀點上的違約風險，即因交易對手未能如期償還其債務造成違約，造成經(jīng)濟損失的風險;

　　◆ 另一種是交易對手的信用評級的降低導致與其交易的金融產(chǎn)品的市場價值的降低而引起的損失的風險。所以對于銀行客戶的動態(tài)信用評估很重要。

　　◆ 信用風險通常包括違約風險、結(jié)算風險等主要形式。

　　◆ 信用風險存在于商業(yè)銀行的所有業(yè)務中。

　　12、市場風險

　　市場風險是指由于金融市場價格變量(如利率、匯率、股價等)發(fā)生波動變化所導致的風險，它不僅包括股票市場的市場風險，而且還包括商品市場、外匯市場、存貸款市場等市場上的市場風險。

　　◆ 《巴塞爾協(xié)議》中定義市場風險為：由于市場價格(包括金融資產(chǎn)價格和商品價格)波動而導致商業(yè)銀行表內(nèi)、表外頭寸遭受損失的風險、

　　◆ 市場風險分為利率風險、股票風險、匯率風險和商品風險四種。

　　13、操作風險

　　操作風險是指由于人為錯誤、技術(shù)缺陷或不利的外部事件所造成損失的風險。

　　其風險因素包括交易系統(tǒng)不完善、管理失誤、欺詐或有問題的內(nèi)部程序和控制、交易過程及結(jié)算系統(tǒng)的故障等。

　　根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》，操作風險可以分為由人員、系統(tǒng)、流程和外部事件所引發(fā)的四類風險。

　　并由此分為七種表現(xiàn)形式：內(nèi)部欺詐，外部欺詐，聘用員工做法和工作場所安全性，客戶、產(chǎn)品及業(yè)務做法，實物資產(chǎn)損壞，業(yè)務中斷和系統(tǒng)失靈執(zhí)行，交割及流程管理。這七種損失事件還可進一步細化為不同的具體業(yè)務活動和操作。

　　◆ 需要指出的是，操作風險具有普遍性，操作風險普遍存在于商業(yè)銀行業(yè)務和管理的各個方面。

　　◆ 此外操作風險具有非營利性，它并不能為商業(yè)銀行帶來盈利。

　　◆ 需要引起重視的是操作風險具有可轉(zhuǎn)化性。即可能操作風險發(fā)生的同時又帶來市場風險和信用風險等其它風險。

　　14、流動性風險

　　流動性風險是指商業(yè)銀行無力為負債的減少或資產(chǎn)的增加提供融資而造成損失或破產(chǎn)的可能性;

　　例如如果出現(xiàn)大量存款戶的擠兌行為，商業(yè)銀行就可能面臨流動性風險的危險性較大。

　　流動性風險包括資產(chǎn)流動性風險和負債流動性風險。

　　15、國家風險

　　◆ 國家風險是指經(jīng)濟主體在與非本國居民進行國際經(jīng)貿(mào)與金融往來中，由于別國經(jīng)濟、政治和社會等方面的變化而遭受損失的可能性;

　　◆ 國家風險有兩個特點：

　　◆ 國家風險發(fā)生在國際經(jīng)濟金融活動中;

　　◆ 在國際經(jīng)濟金融活動中，不論是政府、銀行、企業(yè)還是個人、都可能遭受國家風險所帶來的損失。

　　16、聲譽風險

　　◆ 聲譽是商業(yè)銀行所有的利益持有者通過持續(xù)努力、長期信任建立起來的、寶貴的無形資產(chǎn)。

　　◆ 聲譽風險是指由于意外事件、商業(yè)銀行的政策調(diào)整、市場表現(xiàn)或日常經(jīng)營活動所產(chǎn)生的負面結(jié)果，可能對商業(yè)銀行的這種無形資產(chǎn)造成損失的風險。

　　17、法律風險

　　◆ 商業(yè)銀行的日常經(jīng)營活動或各類交易應當遵守相關(guān)的商業(yè)準則和法律原則。在這個過程中，因為無法滿足或違反法律要求，導致商業(yè)銀行不能履行合同、發(fā)生爭議/訴訟或其他法律糾紛，而可能給商業(yè)銀行造成經(jīng)濟損失的風險，即為法律風險。

　　◆ 從狹義上講，法律風險主要關(guān)注商業(yè)銀行所簽署的各類合同、承諾等法律文件的有效性和可執(zhí)行能力。

　　◆ 從廣義上講，法律風險還包括外部合規(guī)風險和監(jiān)管風險。

　　18、戰(zhàn)略風險

　　戰(zhàn)略風險是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長期發(fā)展目標的系統(tǒng)化管理過程中，不適當?shù)奈磥戆l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策可能威脅商業(yè)銀行未來發(fā)展的潛在風險。