第三章 信用風險管理

一、單項選擇題
1. 按照業務特點和風險特征的不同，商業銀行的客戶可以分為（） 。
A.公共客戶和私人客戶
B.法人客戶和個人客戶
C.單一法人客戶和集團法人客戶
D.企業類客戶和機構類客戶
2. 資產凈利率的計算公式是（） 。
A.資產凈利率=凈利潤／[（期初資產總額+期末資產總額）／2]×100％
B.資產凈利率=[（銷售收入— 銷售成本）／銷售收入]×100％
C.資產凈利率=（凈利潤／平均總資產）×100％
D.資產凈利率=（凈利潤／銷售收入）×100％
3. 某公司2008年銷售收入為l億元，銷售成本為8000萬元。2008年期初存貨為450萬元，2008年期末存貨為550萬元，則該公司2008年存貨周轉天數為（） 天。
A.13．0
B.15．0
C.19．8
D.22．5
4. 假定某企業2008年的銷售成本為50萬元，銷售收入為1 00萬元，年初資產總額為1 70萬元，年底資產總額為1 90萬元，則其總資產周轉率約為（） 。
A.47％
B.56％
C.63％
D.79％
5. 假定某企業2008年的稅后收益為50萬元，支出的利息費用為20萬元，其所得稅稅率為35％，且該年度其平均資產總額為l 80萬元，則其資產回報率（ROA）約為（） 。
A.33％
B.35％
C.37％
D.41％
6. 某公司2008年末流動資產合計2000萬元，其中存貨500萬元，應收賬款400萬元，流動負債合計1 600萬元，則該公司2008年速動比率為（） 。
A.0．79
B.0．94
C.1．45
D.1．86
7. 在現金流量的分析中，首先分析的是（） 。
A.融資活動的現金流
B.投資活動的現金流
C.經營性現金流
D.消費活動的現金流
8. 在對貸款保證人進行的分析中，下列各項屬于考察范圍的是（）。
A.保證人的關聯方
B.保證人的行業地位
C.保證人的保證意愿
D.保證人的貸款規模
9. 下列擔保形式主要用于保管合同、運輸合同。加工承攬合同等主合同的是（） 。
A.保證
B.抵押
C.質押
D.留置
10. 下列關于留置的說法，不正確的是（）。
A.留置這一擔保形式主要應用于保管合同、運輸合同等主合同
B.留置擔保的范圍包括主債權及利息、違約金、損害賠償金、留置物保管費用和實現留置權的費用
C.留置的債權人按照合同約定占有債務人的動產，債務人不按照合同約定的期限履行債務的，債權人須經法院判決后方可以該財產折價或者以拍賣、變賣該財產的價款優先受償
D.留置是為了維護債權人的合法權益的一種擔保形式
11. 關聯交易是指發生在集團內（） 之間的有關轉移權利和義務的事項安排。
A.控股股東
B.高級管理層
C.關聯方
D.董事會成員
12. （） 是現代信用風險管理的基礎和關鍵環節。
A.信用風險識別
B.信用風險計量
C.信用風險監控
D.信用風險報告
13. 根據《巴塞爾新資本協議》的規定，使用內部評級法的銀行必須建立二維的評級系統，其中第一維是借款人評級，第二維是（）。
A.債務人評級
B.債項評級
C.不良貸款評級
D.貸款評級
14. 客戶信用評級中，違約概率的估計包括哪兩個層面?（）
A.單一借款人的違約概率和某一信用等級所有借款人的違約概率
B.單一借款人的違約頻率和該借款人所有債項的違約頻率
C.某一信用等級所有借款人的違約概率和這些借款人所有債項的違約概率
D.單一借款人的違約頻率和某一信用等級所有借款人的違約頻率
15. 客戶信用評級的發展過程是（） 。
A.違約概率模型—專家判斷法—信用評分法
B.信用風險模型—專家判斷法—違約概率模型
C.專家判斷法—信用評分法—違約概率模型
D.專家判斷法—違約概率模型—信用評分法
16. 信用評分模型的關鍵在于（） 。
A.辨別分析技術的運用
B.借款人特征變量的當前市場數據的搜集
C.借款人特征變量的選擇和各自權重的確定
D.單一借款人違約概率及同一信用等級下所有借款人的違約概率的確定
17. 下列關于信用評分模型的說法，不正確的是（） 。
A.信用評分模型是建立在對歷史數據模擬的基礎上的
B.信用評分模型可以給出客戶信用風險水平的分數
C.信用評分模型可以提供客戶違約概率的準確數值
D.由于歷史數據更新速度較慢，信用評分模型使用的回歸方程中各特征變量的權重在一定時間內保持不變，從而無法及時反映企業信用狀況的變化
18. 某公司2006年稅前凈利潤為8 000萬元人民幣，利息費用為4 000萬元人民幣，則該公司的利息保障倍數為（） 。
A.1
B.2
C.3
D.4
19. 在客戶信用評級中,由個人因素、資金用途因素、還款來源因素、保障因素和企業前景因素等構成,針對企業信用分析的專家系統是（） 。
A.5Cs系統
B.5Ps系統
C.CAMEL分析系統
D.5Rs系統
20. 下列各項不屬于債項特定風險因素的是（） 。
A.抵押
B.質押
C.優先性
D.產品類別
21. 影響商業銀行違約損失率的因素有很多，清償優先性屬于（） 。
A.項目因素
B.公司因素
C.行業因素
D.宏觀經濟因素
22. 根據正常貸款遷徙率的計算公式，在其他條件不變的情況下，下列說法錯誤的是（） 。
A.期初正常類貸款余額越多，正常貸款遷徙率越低
B.期初正常類貸款期間減少金額越多，正常貸款遷徙率越低
C.期初正常類貸款中轉為不良貸款的金額越多，正常貸款遷徙率越高
D.期初關注類貸款中轉為不良貸款的金額越多，正常貸款遷徙率越高
23. 死亡率模型是根據貸款或債券的歷史違約數據，計算在未來一定持有期內不同信用等級的貸款或債券的違約概率，即死亡率，通常分為邊際死亡率和累計死亡率。根據死亡率模型，假設某3年期辛迪加貸款。從第1年至第3年每年的邊際死亡率依次為0．17％、0．60％、0．60％,則3年的累計死亡率為（） 。
A.0．17％
B.0．77％
C.1．36％
D.2. 32％
24. 下列關于《巴塞爾新資本協議》及信用風險量化的說法，不正確的是（） 。
A.提出了信用風險計量的兩大類方法：標準法和內部評級法
B.明確最低資本充足率覆蓋了信用風險、市場風險、操作風險三大主要風險來源
C.外部評級法是《巴塞爾新資本協議》提出的用于外部監管的計算資本充足率的方法
D.構建了最低資本充足率、監督檢查、市場約束三大支柱
25. 下列關于內部評級法的說法,不正確的是（） 。
A.可以分為初級法和高級法兩種
B.初級法要求商業銀行運用自身客戶評級估計每一等級客戶違約概率，其他風險要素采用監管當局的估計值
C.高級法要求商業銀行運用自身二維評級體系自行估計違約概率、違約損失率、違約風險暴露、期限
D.商業銀行可以選擇初級法評估零售暴露，自行估計違約概率，違約損失率采用監管當局的估計值
26. 在我國商業銀行的風險預警體系中，藍色預警法側重于（） 。
A.定性分析法
B.定量分析法
C.定性和定量相結合的分析法
D.層次分析法
27. 在針對單個客戶進行限額管理時，關鍵需要計算客戶的（） 。
A.最高債務承受能力
B.最低債務承受能力
C.平均債務承受能力
D.長期債務承受能力
28. 某企業2006年銷售收入1O億元人民幣，銷售凈利率為14％，2006年初所有者權益為39億元人民幣,2006年末所有者權益 為45億元人民幣，則該企業2006年凈資產收益率為（） 。
A.3．00％
B.3．11％
C.3．33％
D.3．58％
29. 多種信用風險組合模型被廣泛應用于國際銀行業中,其中（） 直接將轉移概率與宏觀因素的關系模型化,然后通過不斷加入宏觀因素沖擊來模擬轉移概率的變化,得出模型的一系列參數值。
A.CreditMetfiCs模型
B.Credit Ponfolio View模型
C.Credit Risk+模型
D.Credit Monitor模型
30. 某銀行2006年貸款應提準備為1 100億元，貸款損失準備充足率為80％。則貸款實際計提準備為（）億元。
A.880
B.1 375
C.1 100
D.1 000
31. 某企業2006年凈利潤為0．5億元人民幣,2005年末總資產為10億元人民幣．2006年末總資產為l5億元人民幣，該企業2006年的總資產收益率為（） 。
A.5．00％
B.4．00％
C.3．33％
D.3．00％
32. 某商業銀行資產總額為300億元，風險加權資產總額為200億元，資產風險敞口為230億元．預期損失為4億元。則該商業銀行的預期損失率為（） 。
A.1．33％
B.1．74％
C.2．00％
D.3．08％
33. 下列關于紅色預警法的說法，不正確的是（） 。
A.是一種定性分析的方法
B.要對影響警素變動的有利因素與不利因素進行全面分析
C.要進行不同時期的對比分析
D.要結合風險分析專家的直覺和經驗進行預警
34. 下列關于信用風險監測的說法，正確的是（） 。
A.信用風險監測是一個靜態的過程
B.信用風險監測不包括對已發生風險產生的遺留風險的識別、分析
C.當風險產生后進行事后處理，比在貸后管理過程中監測到風險并進行補救對降低風險損失的貢獻高
D.信用風險監測要跟蹤已識別風險在整個授信周期內的發展變化情況
35. 某銀行2006年初次級類貸款余額為1000億元，其中在2006年末轉為可疑類、損失類的貸款金額之和為600億元，期初次級類貸款期間因回收減少了200億元。則次級類貸款遷徙率為（） 。
A.20．0％
B.60．0％
C.75．0％
D.100．0％