現金紅利發放日，即派息日，就是現金紅利發放的日子，基金是機構投資者的統稱，包括信托投資基金、單位信托基金、公積金、保險基金、退休基金，各種基金會的基金。在每一會計周期，上市公司會向流通股東派發現金紅利，通過股東大會提案通過，并提交證交所審批后，公告股權登記日(T)、除息日、派息日，派息日一般為股權登記日后第4個交易日（T+4），以上市公司具體公告為準。紅利于派息日計入股東賬戶。基金會在這天從基金托管帳戶劃出分紅資金，將紅利派發給在權益登記日前買入基金的在理論經濟學方面, 投資是指購買(和因此生產) 資本貨物 - 不會被消耗掉而反倒是被使用在未來生產的物品。 基金發放紅利，首先是權益登記，然后是進行發放。這兩個時間是分開的。紅利發放日就是根據權益登記日來發放紅利的時間.選擇現金紅利方式的投資者的紅利款將于紅利發放日自基金托管賬戶劃出。派息日、紅利分配日就是現金紅利發放日。