商業銀行的合規文化建設

　　商業銀行高風險的經營特性，決定了合規經營始終相生相伴于商業銀行發展的全過程。目前合規經營風險顯現出集中性和多樣化的特征。這些都要求商業銀行必須深入推進合規文化建設。

　　正確把握合規文化的核心與本質

　　合規守法始終是銀行業最基本、最核心、最經久的行規之一。商業銀行合規文化建設就是要破除違規違紀、違法案件產生的根源和土壤，營造和宣揚“指示服從制度、信任不忘制度、習慣讓位制度”的合規意識和“操作遵守制度，始終執行制度”的合規行為模式。這種合規意識和合規行為模式共同構成了商業銀行合規文化的核心內容，旨在建立誠信和正直的道德觀念和價值觀，強化制度的剛性和不可侵犯性，最終達到“內控有制度、部門有制約、崗位有職責、操作有程序、過程有監督、風險有監測、工作有評價、責任有追究”的良好局面，確保商業銀行運行平安。商業銀行合規文化具有如下鮮明特征：

　　樹立合規人人有責的觀念。只有合規成為商業銀行每一位員工的行為準則，成為各崗位人員日常的自覺行動和商業銀行員工自覺的追求，才能保證法規制度得到遵循和貫徹;只有商業銀行員工恪守高標準的職業道德規范，建立有效的合規風險管理機制，做到人人都能履行自身的合規責任，商業銀行的合規風險管理才會有效。

　　培養員工的合規意識。合規意識是合規文化的核心要素，是商業銀行合規風險管理機制得以有效運轉的重要基礎。商業銀行通過合規文化建設，進一步提高全體員工的合規意識，真正讓各業務部門、業務條線的員工能夠欣然接受全面的合規教育，主動尋求外部監管部門的合規建議;真正讓各業務部門的管理人員能夠準確識別關鍵的合規風險和合規問題，及時向法規等相關部門和領導咨詢和報告，主動進行動態的風險防范和化解;真正讓風險管理部門積極主動識別、評估和監視潛在的合規風險，增強敏銳性和洞察力。

　　強化合規創造價值的理念。通過加強合規文化建設，密切關注和跟蹤法律法規、監管規定和市場規則的最新發展，積極爭取有利于商業銀行未來發展和業務創新的外部政策環境;通過合規文化建設，形成一整套具有較強執行力的、程序化的內部制度;通過合規文化建設，修訂和完善內部制度，將各種良好做法沉淀下來，并清晰地界定實際工作中的盡職、問責和免責標準。

　　強調有效互動的合規文化。通過合規文化建設，達到商業銀行與外部監管部門以及內部上下級之間、管理層與員工之間的有效互動。通過合規意識的培養和問責制的有效落實，實現商業銀行內部合規的有效互動;通過主動配合、自覺接受監管以及積極主動地溝通協調，達到商業銀行與外部監管部門的有效互動。

　　正視合規文化建設中的問題與偏差

　　管理文化尚不成熟。管理權力與管理責任不對等,削弱了管理。責任追究制度不健全,形成了“業務經營硬指標,內控管理軟約束”的普遍認識,無法起到威懾作用。第二道防線管理傳導不力。商業銀行在多級委托代理組織體系下,管理環節多,鏈條長,使執行效果層層衰減,尤其是基層業務主管部門,作為制度執行的督辦、協助層是領導層和基層營業網點的傳遞橋梁和紐帶,也是內控的“第二道防線”,但有些部門只是簡單地充當“二傳手”的角色,片面強調經營壓力,淡化管理責任,“第二道防線”的控制削弱,形成執行“斷層”。

　　執行文化未真正建立。在實際工作中，有的員工過分強調業務拓展，片面追求業務指標，放松合規風險防范，認為只要是“熟人”、“朋友”就值得信任，從而加大了銀行的操作風險;有的員工仍存在“以信任和習慣代替制度、以情面代替紀律”的陋習，忽視制度執行，對存在的問題整改不力、問責不嚴，一定程度上縱容了違規違紀行為，致使制度控制形同虛設。導致執行文化缺失的重要原因之一是違規成本較低,造成很多問題屢查屢犯、屢禁不止。

　　內控制度建設未重視“規”的合格性。一是“部門制度”造成管理邊緣化現象突出。二是規章制度的可操作性影響了執行力。一些專業部門不是出于全面控制風險的目的有計劃、有針對性地進行制度梳理,而是為了擺脫部門的管理責任想出了許多“不準”、“不要”、“嚴禁”之類的戒律,通過打補丁式的制度限制員工的操作行為。三是新制度的出臺缺乏流程控制。由于沒有以往的管理經驗,在新業務的設計和制度建設中存在“拿來主義”和“摸著石頭過河”的現象,一些制度的出臺也僅僅是為了應付經營的需要而閉門造車。目前,盡管為加強合規制度建設而設立了合規部門,但新制度出臺也只停留在合規部門進行“會簽”的基礎上。

　　多措并舉推進合規文化建設

　　商業銀行應大力培養員工形成以誠實正直為基礎的職業操守，將合規文化提升凝練成為銀行文化的核心構成要素，把合規文化的理念融入到銀行的日常經營管理和決策中。要進一步大力弘揚“合規從高層做起”、“合規人人有責”、“合規創造價值”、“主動合規”、“合規與監管有效互動”等合規文化理念、意識和行為準則。

　　強化內控制度建設，確保合規文化有規可依。要對現有業務品種進行科學的分類。業務部門應打破原有的部門界限,“以客戶為中心、以市場為導向”,對現有的操作規程進行系統的梳理。要在明確業務品種、梳理操作規程的基礎上,明確業務流程中的風險控制要點,對業務流程進行全面優化。

　　商業銀行要通過不同的方式、用具體的案例和事實來向員工宣傳、闡述合規的目的、意義和作用，同時，加強對一線員工的合規培訓，既要讓員工知道為什么要這樣做，又要讓員工明白該如何去做。

　　建立合規風險的識別機制。在充分發揮機器制約的基礎上，利用科技手段提高合規風險的自動識別能力。同時，利用業務流程、業務環節來控制和識別合規風險。建立合規風險的科學評估機制。對發現的合規風險及其苗頭，積極反映，利用有關的風險分析模型，評估風險對業務經營帶來的危害。建立合規風險的監測機制。商業銀行有關部門對發現的合規風險及風險苗頭及時做好風險監測工作，積極引導風險，利用風險的動態轉換，合理化解和排除風險，將風險危害降到最低。對各級各類風險建立相應的報告程序，及時向相關部門及領導報告，以便采取措施，抓住風險處置的最佳時機。

　　商業銀行應主動改革和完善績效考核機制，把合規經營、案件防控與領導干部履職考核掛鉤，與高管人員任期責任指標完成情況掛鉤，與干部提拔使用掛鉤，通過績效考核的導向作用正向引導各級管理者加強合規管理，降低違規幾率。建立履職監督檢查機制。通過整體移位檢查、合規巡查等方式，加大現場和非現場監督檢查力度和頻率，重點監督分支行班子成員和“一把手”。建立嚴格的責任追究機制。對違規違紀問題，破除“以信任代替管理，以習慣代替制度，以情面代替紀律”的不良文化桎梏，樹立“零容忍”理念，不搞下不為例。對違規違紀人員始終保持高壓和從重處理的態勢，以扭轉長期職責不清、責任落實難的狀況，強化政策和程序等規章制度的執行力。