一、現金、消費和債務管理

　　1、現金管理

　　現金管理的目的是滿足日常需求、應急需求、未來消費需求和財富積累與投資獲利的需求。

　　編制預算：

　　（1）設定長期理財規劃目標，并計算所需的年度儲蓄

　　（2）預測年度收入

　　（3）算出年度支出預算目標：年度收入 – 年儲蓄目標 = 年度支出預算

　　（4）預算控制與差異分析

　　應建議客戶開立三種賬戶：定期投資賬戶、扣款賬戶、信用卡賬戶

　　緊急預備金的兩種方式：流動性高的活期儲蓄、短期定期存款或貨幣市場基金；貸款額度。

　　例題：存款客戶向存款機構提供的轉賬憑證或填寫的存款憑條是（）

　　A 要約邀請 B 要約 C 承諾 D 合同

　　例題：由于存款業務量巨大，故存款合同一般采用（）

　　A 客戶制定的格式合同 B 客戶與存款機構協商的格式

　　C 存款機構的格式合同 D 口頭形式

　　2、消費管理

　　（1）即期消費和遠期消費

　　（2）消費支出的預期

　　（3）孩子的消費

　　（4）住房、汽車等大額消費

　　（5）保險消費

　　3、債務管理

　　（1）先算好可負擔的債務額度；銀行從業人員應幫助客戶選擇最佳的信貸品種和還款方式。

　　（2）合理利率成本下，個人信貸能力取決于客戶收入能力和客戶資產價值。

　　（3）注意事項：

　　債務總量不超過凈資產；

　　債務期限不超過退休年齡

　　債務支出占家庭收入0.4

　　短期債務和長期債務間的比例。

　　4、現金、消費和債務管理的綜合考慮

　　例題：某夫婦銀行存款6000元，月收入共6000元。現在和父母住，所購住房一個月內可入住，則付按揭4500元/月。目前月支出2000元。你的投資建議是（）

　　A 流動性問題不大

　　B 應該將6000元存款換成股票基金

　　C 可以將下個月的房屋出租

　　D 不需要減少月支出

　二、保險規劃

　　保險的定義：

　　保險是指投保人根據合同約定，向保險人支付保險費，保險人對于合同約定的可能發生的事故因其發生而造成的財產損失承擔賠償保險金責任，或者承擔給付保險金責任的商業保險行為。

　　法律角度：保險是一種合同

　　保險規劃具有風險轉移和合理避稅的功能。

　　1、制定保險規劃的原則：

　　（1）轉移風險的原則

　　（2）量力而行的原則

　　（3）分析客戶保險需要：適應性、支付能力、選擇性

　　2、保險規劃的主要步驟：

　　（1）確定保險標的（作為保險對象的財產及其有關利益，或者人的壽命和身體）

　　只有對保險標的具有可保利益才能為其投保。可保利益應符合三個要求：必須是法律認可的主體；必須是客觀存在的利益；必須是可衡量的利益。

　　（2）選定保險產品：

　　常見的：意外傷害、健康險、人壽險、意外損毀險等；

　　合理搭配不同險種，如主險+附加險

　　（3）確定保險金額

　　人的價值評估法：生命價值法、財務需求法、資產保存法等

　　（4）明確保險期限

　　3、保險規劃的風險

　　（1）未充分保險的風險

　　（2）過分保險的風險

　　（3）不必要保險的風險

　　例題：人身保險產品中的兩全保險不僅保障被保險人本人的利益，也使（）利益得到保障。

　　A 債權人 B 債務人 C 繼承人 D 受益人

三、稅收規劃

　　通過對納稅主體的經營活動或投資行為等涉稅事項提前做出安排，以達到少繳稅或遞延剿說的目的。

　　1、稅收規劃的原則

　　（1）合法性

　　（2）目的性

　　（3）規劃性

　　（4）綜合性

　　2、稅收規劃的基本內容

　　（1）避稅規劃：非違法性；有規則性；前期規劃性和后期的低風險性

　　（2）節稅規劃：合法性，有規則性，經營的調整型和后期無風險性；

　　（3）轉嫁規劃：將稅負轉嫁給消費者或供應商，純經濟行為

　　3、稅收規劃的主要步驟

　　（1）了解客戶的基本情況要求：婚姻、子女、財務、投資意向、風險態度、納稅歷史情況、

　　短期所得或長期利益；

　　（2）控制稅收規劃方案的執行

　　（3）實例：客戶工資薪金轉化為勞務報酬；工資薪金與勞務報酬分別納稅

　　例題：下列個人稅收策劃行為不能達到合理避稅目的的是（）

　　A 將收入購買基金以得到時間價值，延期繳稅

　　B 企業為員工提供住房而在工資里扣除

　　C 以報銷費用形式取得部分收入

　　D 分期支付獎金

四、人生事件規劃

　　1、教育規劃

　　2、退休規劃

　　（1）誤區：計劃開始太遲；對收入和費用估計過于樂觀；投資過于保守

　　（2）退休規劃步驟：客戶退休生活設計；第一年費用需求分析；退休期間總費用分析、退休后的年收入狀況。

　　例題：一個完整的退休規劃包括（）等內容。

　　A 工作生涯設計 B 退休后生活設計

　　C 自籌退休金部分的儲蓄設計 D 自籌退休金部分的投資計劃

　　E 保險產品設計

　　五、投資規劃：

　　1、概述：

　　投資的目的：用確定的現值犧牲換取不確定的未來收益。

　　直接投資（實物投資）、間接投資（金融產品）

　　2、投資規劃步驟：

　　（1）確定客戶投資目標

　　（2）讓客戶自己認識自己的風險承受能力

　　（3）根據客戶目標和風險承受能力來確定投資策略

　　（4）實施投資計劃

　　（5）監控投資計劃